当天晚上，穆亚平召集各主要军事长官，在司令部召开一场小范围的高级军事会议。在场就做得有第三集团军副总司令傅作义、总参谋长杨效欧等。八路军代表有彭德怀副总司令，参谋长叶剑英，政治部主任左权等。在座的几乎都是烟民，穆亚平给每人发了一包中华烟，预示着这次军事会议要开很长时间。
穆亚平自己首先点燃了一颗香烟，狠狠的吸了一口说：“各位，目前形势十分危急，种种迹象表明日军会大范围的采取军事行动。我已经数次向南京政府发报，就这次北平洗劫日本侨民事件，断定日本会在京津地区展开军事行动。日本政府向南京政府提出，日军进入北平保护侨民。目前南京方面正通过欧美等国大使斡旋，试图阻挡日军的无理要求。”
穆亚平喝了一口茶水接说：“日军强行进入北平，实际上就是发出了战争信号。我刚刚得到情报，日军在宛平城前已经集结了一个联队的士兵，他们要强行通过在宛平城29军的防地。眼下南京政府是绝不会同意日军进入北平，大家试想想最后的结局会是什么？我可以肯定在宛平城一旦爆发军事冲突，那就意味着战争打响了。根据我的军事情报，日军已经组建了华北占领军和蒙疆占领军，其实日本人就是需要一个理由为他出兵创造条件。”
会场一度陷入沉默，尽管大家早有思想准备，但是面临危机心情依然很沉重。少顷，彭德怀说：“穆司令！南京方面没有相应的措施吗？”穆亚平叹了一口气说：“对于日军的企图，南京方面不可能看不出来。蒋委员长一方面寄托欧美方面，另外他还产生了误判，并认为日军只是局部的冲突，不可能发动全面侵华战争。我向南京方面数度禀告日军的企图，可是南京方面始终没有回应。看样子日后的防御作战，完全靠我们自己了。”
彭德怀皱起眉头说：“现在我们的战争准备几乎是空白，纵观全国唯独我们山西做得最好。但是战端一旦开启，山西将面临日军的重兵进攻，形势不容乐观。”穆亚平说：“我们针对日军以经进行了多年的准备，以经具备在山西打一场持久的阻击作战，下面请傅总司令介绍一下我们的武备情况及兵力分布和防守态势。”
傅作义站起来略微思索一下说：“目前我们第三集团军主要成分有：步兵军、独立步兵师、独立步兵旅、骑兵军、野战炮兵师、重炮旅、少量的防空部队、空军联队、警卫部队和后勤部队组成。骑兵第一军下辖四个师编制，总兵力45000人。第三十二军、三十三军、三十四军、三十五军下辖四个师编制，每个军定员45000人，总兵力十八万人。新编步兵第一军、第二军、第三军、第四军下辖三个师编制，每个军定员30000人，总兵力十二万人。”
傅作义思路清晰如数家珍接说：“独立步兵师下辖四个旅编制，人员25000人。独立第一、第二、第三、第四步兵旅，每旅定员6000人，总兵力24000人。第一、第二野战炮兵师，总兵力为16000人，重炮旅下辖三个团，总兵力5000人。空军联队三千人，守卫各要害地点的警卫部队20000人，后勤部队40000人，新组建的防空部队人员有2000人，另外我们预备兵团有二十万人，可以对战损进行直接补充。我们第三军团的总兵力为七十七万两千人。”
彭德怀和其他在座的八路军军官闻听，内心十分吃惊，这是他们第一次听到如此完整的数据，他们确实没有想到晋军部队强大到如此程度，难怪穆亚平夸下海口，他现在完全有能力和蒋介石抗衡。与此同时在座的八路军代表们脸上也露出了欣慰的笑容，关键是他们对于固守山西信心大增。彭德怀心里暗忖：新编四个步兵军，新编防空部队，显然穆司令早就做了准备，否则不可能在如此短的时间内成军。尤其是手里还有二十万预备兵力，这一点充分看出这位穆司令的能量。
这功夫傅作义拿起指挥棒走到军用地图前说：“我们的防守态势和兵力分布是这样：我们在山西初步划定了两个战区，北部战区包括张家口、沽源、察哈尔、大同一线，南部战区包括娘子关及向西延伸中岳山、向西北延伸是太原一线。北部战区重点防御是察哈尔和大同一线。参与北部防御作战的有独立第一步兵师，位于张家口防线。第三十三军，新一军，独立第二步兵旅位于察哈尔防线，第三十四军、新二军，独立步兵第三旅位于大同东侧的天镇防线，新三军位于大同作为总预备队使用。”
傅作义停顿一下接说：“第一骑兵军、蒙古独立第一骑兵师参与整个北部防线防御作战，并作为机动兵力使用。另外，野战炮兵第一师、重炮旅第一团参与北部战区防御作战，整个北方战区总兵力为三十万。南部战区重点防御是中岳山一线和太原一线，目前